学資保険の年末調整・確定申告!生命保険料控除と満期金の注意点

学資保険の掛金(保険料)は生命保険料控除の対象になるため、年末調整や確定申告で手続きが必要です。
なかには妻(または夫)名義で契約者と掛金を負担している人が違う場合の取扱いなど、年末調整や確定申告で見落としがちなポイントがあるのです。
<この記事のポイント>
- 学資保険は生命保険料控除(年末調整・確定申告)の対象
- 学資保険の生命保険料控除の基礎知識と満期保険金を貰ったときの手続き
- 学資保険の生命保険料控除の注意点(契約名義や一時払、税務上のポイント)
2019年(令和元年)~2020年(令和2年)学資保険にかかる税金の観点から年末調整・確定申告での必要な手続きや知っておきたい注意点について解説します。